新建的無(wú)法對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)(T3增加了之后,做對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)出錯(cuò),提示科目結(jié)構(gòu)不同)

1.T3增加了會(huì)計(jì)科目之后, 做對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)出錯(cuò),提示科目結(jié)構(gòu)不同

1.結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)合計(jì)不要求必須等于1；若同一憑證的結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)之和為1，則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出的余額。

2.本功能只能結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)科目的期末余額。轉(zhuǎn)出科目在生成的轉(zhuǎn)賬憑證上，會(huì)在該科目的科目性質(zhì)相反的方向反映。

如本例中，管理費(fèi)用是個(gè)“支出”科目，即借方科目，在轉(zhuǎn)賬憑證上，從貸方轉(zhuǎn)出。如果“管理費(fèi)用”科目在結(jié)轉(zhuǎn)前，是個(gè)貸方余額，則生成的轉(zhuǎn)賬憑證上，管理費(fèi)用科目顯示貸方紅字。

3.轉(zhuǎn)出科目和轉(zhuǎn)入科目的輔助核算必須一致（同時(shí)設(shè)置，或者同時(shí)不設(shè)置，如設(shè)置，必須設(shè)置一樣的輔助核算。）。

4.如轉(zhuǎn)出科目和轉(zhuǎn)入科目都設(shè)置為“部門”輔助核算，則轉(zhuǎn)出輔助項(xiàng)只能一個(gè)部門，轉(zhuǎn)入輔助項(xiàng)可不相同（可以選擇不同的部門）。轉(zhuǎn)出輔助項(xiàng)與轉(zhuǎn)入輔助項(xiàng)也可不相同。

2.本期新增加了一個(gè)收入類會(huì)計(jì)科目,月末未能結(jié)轉(zhuǎn)

月末將損益類科目中各科目的貸方余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”貸方，將損益類科目中各科目的借方余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”的借方，例如“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”、“其他業(yè)務(wù)收入”等一般是貸方余額，將其轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”貸方；而“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”、“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”等一般是借方余額，轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”借方。損益類科目期末應(yīng)無(wú)余額。

如果轉(zhuǎn)入的貸方大于借方，本年利潤(rùn)為貸方余額，即表示企業(yè)盈利；如果轉(zhuǎn)入的貸方小于借方，本年利潤(rùn)為借方余額，即表示企業(yè)虧損。

以后個(gè)月繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)，并累計(jì)計(jì)算本年利潤(rùn)科目余額，直至年末計(jì)算出全年的盈虧。