費用報銷規(guī)定
費用報銷規(guī)定
費用報銷規(guī)定
第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在"摘要"處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務核報。（附流程）。
第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。（附流程）
第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。
第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。（附流程）
第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的`，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。（附流程）
第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。
第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。
第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。
第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。
費用報銷規(guī)定
費用報銷規(guī)定
第一章 總則
第1條：規(guī)定公司費用報銷標準，規(guī)范費用報銷的審批程序，對多項
支出進行有效地控制。特制定本規(guī)定。
第二章 職責
第2條：財務部是多項費用報銷的歸口管理部門。
第3條：各職能部門、公司各部門為費用報銷的配合部門。
第4條：公司總（副）經(jīng)理、部門總監(jiān)、部門經(jīng)理等為費用審批責任
人。
第三章 報銷標準及規(guī)定
第5條：經(jīng)營費用報銷：
（1）財務部對各種經(jīng)營費用必須進行有效地控制、管理，按
部門和人員對經(jīng)營費用支出進行登記。
（2）經(jīng)營費用報銷必須事前申請，寫明事由及日期，不事前
申請，寫明日期的經(jīng)營費用一律不予報銷。經(jīng)營費用發(fā)票可由經(jīng)辦人在發(fā)票背面注明情況并簽字。若為其他形式的經(jīng)營費用，則需兩名經(jīng)手人以上共同辦理并列出受理方單位及事由（附件）。
第6條：出差、辦事報銷
（1）市內(nèi)交通費標準：公出人員不分職務，確因業(yè)務需要發(fā)
生市內(nèi)交通費，憑合格的發(fā)票報銷，限額為30元/天。
（2）出差原則上以火車、長途汽車為主要交通工具，夜晚乘
坐火車（從晚8時至次日晨8時之間）超過6小時以上的'方可訂硬臥、高鐵；嚴格控制出差人員乘坐飛機，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可乘坐飛機；各類訂票手續(xù)費、長途車票保險費按實報銷，訂票費最高標準不得超過30元。
（3）員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情
況下，應當日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其所有補貼。
（4）長途交通費憑票實報實銷。晚間乘車在火車上過夜6小
時以上，可購買硬臥而未買硬臥者，或連續(xù)乘車超過12小時可依據(jù)實際票價的60%發(fā)給行車補貼。
（5）司機及帶車人員夜車超過6小時，不發(fā)生住宿的每夜補
助30元，發(fā)生住宿的，按正常出差標準第一文庫網(wǎng)執(zhí)行。
（7）出差住宿必須附發(fā)票，超出住宿補貼標準部分由個人承
擔。費報銷標準如下（不包括出外培訓）：
住宿標準
（8）個人通信費一律不予報銷。
（9）因出差造成耽誤就餐或者必須在外就餐者，員工可申請
誤餐補貼；由公司派出培訓員工，若培訓提供伙食，則
不得申請誤餐補貼，如需自己解決伙食的，可按員工誤
餐補貼標準申請。
早餐：10元/人 中餐：15元/人 晚餐：15元/人
第7條：購買書籍及辦公用品等低值易耗品的報銷、管理：
（1）因工作需要而購買的專業(yè)用書報銷前必須在辦公室門辦
理借用登記手續(xù)由經(jīng)辦人負責保管。
（2）因工作需要而購買的低值易耗品，經(jīng)審批同意后由公司
采購部統(tǒng)一采購，報銷前辦理入庫登記手續(xù)，憑發(fā)票及
入庫單、請購單交財務部報銷。
（3）公司資產(chǎn)必須按照登記卡進行管理。辦公用品等低值易
耗品歸辦公室管理。
（4）公司員工在內(nèi)部調動工作時，應將資產(chǎn)登記卡所列物品
全部歸還或轉入公司。
（5）公司員工在離職時，應將資產(chǎn)登記卡中所列物品全部歸
還公司或自付費用。
第8條：費用報銷時限：自發(fā)生日起月結月清，超過10日的費用，
原則上不予報銷，遇特殊情況應由經(jīng)辦人說明理由，報總經(jīng)理批準。
第9條：勞保用品的報銷
（1）公司所需勞保用品按照制度（附：勞保用品控制和管理
制度），經(jīng)審批同意后，由公司采購部統(tǒng)一采購和報銷，并確定計劃考核限額。
（2）公司各部門管理不得自行購置，領用勞保用品。未經(jīng)批
準的勞保用品財務有權不予報銷。
第四章 費用審批
第10條：費用審批權限：公司內(nèi)外費用支出及報銷，一律須總經(jīng)理
審核批準（詳見《2016年駐馬店頤康陽光康復養(yǎng)老中心有限公司資金審批權限一覽表》）。
第12條：費用報銷簽批程序：
（詳見《2016年駐馬店頤康陽光康復養(yǎng)老中心有限公司資金審批權限一覽表》）
第13條：專項費用的付款及報銷程序：（詳見《2016年駐馬店頤康
陽光康復養(yǎng)老中心有限公司資金審批權限一覽表》）
（1）在批準執(zhí)行的額度內(nèi)預付專項費用，由公司財務部審批后執(zhí)行。
（2）預付款項取得發(fā)票后的報銷，由經(jīng)手人及部門經(jīng)理（主
管）簽字，財務部審批后入帳。
（3）出差人員借款，差旅結束超過二天未報銷者，不得再借
款。若未報銷款則在當月工資中一次性扣除，當月工資
不夠扣除在下月工資中扣，直至扣完。
（4）員工因私借款，一般員工不超過500，最高額度不得超
過1000元，同第十三條第三款。
（5）預付款項付款以后，財務必須監(jiān)督經(jīng)辦人在十天內(nèi)取得
發(fā)票并報銷。
（6）如果公司員工外出采購，需公司補打款，必須由部門領
導申請，代寫借條，財務打款。經(jīng)辦人回來當天處理，
最遲到回來后第二天及時處理。
（7）零星采購原則上是采用轉賬支付，特殊情況300元以內(nèi)
的允許現(xiàn)金報銷。
第五章 附則
第14條：本辦法由財務部解釋、修改、操作。
第15條：在此之前發(fā)布的相關規(guī)章制度同時廢止。