職代會財務工作報告
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職代會財務工作報告
各位代表：
我受總經(jīng)理的委托，現(xiàn)將財務管理工作情況報告如下，請審議。
一、2011年完成的主要工作
1、完成有關多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作
2011年國家電網(wǎng)公司多經(jīng)體制改革主要工作是完成有關多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作。根據(jù)國家電網(wǎng)公司、省公司的布置，集團公司在哈局直接領導下，積極參與有關多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作，制定方案，配合局有關部門組織落實并實施。經(jīng)過半年的工作，確定六家企業(yè)應在“五分開”范圍之內(nèi)，并制定了“五分開”具體實施方案，經(jīng)局及省公司批準后，完成了我局有關多經(jīng)企業(yè)“五分開”工作，得到了省公司的肯定。
2、加強會計基礎工作，規(guī)范經(jīng)營管理工作
國家財政法規(guī)的不斷完善，對集團公司財務規(guī)范管理工作提出了更高的要求。集團公司根據(jù)新近不斷出臺的財政法規(guī)，組織有關人員認真研究各項政策，指導集團公司多經(jīng)企業(yè)的財務管理工作，以便適應改革形勢。特別是2011年國家執(zhí)行新的《企業(yè)所得稅法》及《企業(yè)所得稅法實施條例》，因其變化較大，給集團公司的財務管理及其直所屬各企業(yè)的財務核算帶來很大的困擾和困難。據(jù)此，集團公司財務部及時對直所屬企業(yè)財務人員進行相關輔導，理清工作思路，幫助各企業(yè)順利完成年終決算;隨著國家新財政法規(guī)的不斷出臺，財務人員對許多核算方法必須進行及時調(diào)整。集團公司財務部及時請市稅務局的有關專家對基層財務人員進行業(yè)務指導，掌握不斷變化的稅收政策，以減少企業(yè)因政策變化而出現(xiàn)的損失;集團公司財務部門和工程部門認真清理債權、債務，解決歷史遺留問題，為進一步規(guī)范經(jīng)營打下良好的基矗
3、認真研究政策，完成迎檢工作
2011年稅務部門、電監(jiān)會、上級審計部門和勞動保障部門先后對集團公司本部及下屬企業(yè)進行了檢查。集團公司財務部門及時掌握檢查信息、溝通情況，幫助基層企業(yè)解決迎檢中出現(xiàn)的問題。各單位也從思想上端正認識，積極配合，經(jīng)集團公司各單位的共同努力，較好地完成了上述各項檢查工作，維護了集團公司的整體利益。特別是市勞動保障局5月至10月對集團公司下屬單位失業(yè)保險繳納情況進行的拉網(wǎng)式檢查，涉及的單位多，時間長。由于多年前國家有關政策不完善和對政策的理解問題，致使市勞動保障部門欲對集團公司下屬企業(yè)追繳失業(yè)保險金達340萬元，在局領導的大力支持下，集團公司財務部、人勞部和基層單位相互配合，主動、積極同市勞動保障部門領導和檢查人員交涉，在政策面前擺事實、講道理，在原則問題上據(jù)理力爭不讓步，最終得到了勞動保障部門的理解，僅失業(yè)保險基金繳納一項就使集團公司減少損失300萬元，維護了企業(yè)的利益。
4、財務資金集約化管理效果顯著
集團公司在1997年成立了結算中心，將部分基層單位銀行賬戶資金納入結算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控，結算中心作用沒有顯現(xiàn)。2011年根據(jù)國家電網(wǎng)公司“三清理一規(guī)范”的要求，集團公司將基層單位銀行賬戶資金全部納入結算中心賬戶統(tǒng)一管理和監(jiān)控，實行資金集約化管理，充分發(fā)揮資金規(guī)模優(yōu)勢，形成財務管理以資金管理為中心，帶動和促進多經(jīng)企業(yè)資金整體管理水平提高和良性循環(huán)的`管理模式。
5、加強財務隊伍建設，提高財務人員業(yè)務水平
為了提高財會人員整體素質(zhì)和業(yè)務水平，2011年組織召開了五次財務專業(yè)會議對財務管理、財務核算、規(guī)范經(jīng)營進行全面布置同時進行崗位培訓。特別是新的《企業(yè)所得稅法》的實施給企業(yè)財務人員帶來新的課題，集團公司財務部及時與市地稅局進行溝通，把握政策調(diào)整的差異用于指導全集團公司財務核算工作，并請市地稅局專家到集團公司對全集團公司財務人員進行稅法知識輔導和稅收疑難問題解答，使財務人員能很好地掌握新《企業(yè)所得稅法》的精神實質(zhì)，適應稅務制度改革需要，效果良好，為完成2011年財務決算創(chuàng)造條件;組織集團公司財務人員參加省公司舉辦的《財務人員崗位培訓班》學習，并配合省公司完成了集團公司財務人員2011年《會計人員從業(yè)資格證書》資格年檢和財務人員繼續(xù)教育培訓工作;2011年集團公司選派幾批優(yōu)秀財務骨干外出學習培訓，開拓了視野。通過上述各種形式的培訓提高了財務人員整體素質(zhì)，規(guī)范了財務人員工作行為，使財務管理工作逐步實現(xiàn)制度化、規(guī)范化。
二、工作中存在的不足
近幾年來集團公司在抓財務管理工作方面做了許多工作，經(jīng)過多年努力，會計基礎工作有了很大提高，但仍存在許多薄弱環(huán)節(jié)。財務人員的綜合素質(zhì)、技能、責任心、主動性有待提高，不能滿足集團公司日益增長的財務管理要求;資金短缺仍然是制約集團公司發(fā)展的瓶頸;個別單位仍存在不遵守各項財務紀律現(xiàn)象，沒有完全按照財務制度進行會計核算;工程不是按進度進行決算，成本分攤不合理，造成工程成本不實。
三、2011年財務重點工作
1、確保實現(xiàn)2011年經(jīng)營指標，全面完成年度經(jīng)營目標
2011年哈局職代會局長的工作報告對集團公司2009年經(jīng)營目標已經(jīng)下達，為確保完成全年經(jīng)營任務，各單位要強化概、預算控制，密切跟蹤和分析概、預算執(zhí)行情況，及時研究和解決預算執(zhí)行中出現(xiàn)的問題。結合哈爾濱市實施的《新建住宅供電設施工程管理辦法》及省公司新建220千伏電網(wǎng)工程下放各電業(yè)局管理的契機，要加強市場研究，努力拓寬經(jīng)營渠道，提高市場占有率，實現(xiàn)產(chǎn)值和利潤的持續(xù)快速增長，努力實現(xiàn)增收節(jié)支，確保經(jīng)營指標的實現(xiàn)，全面完成局確定的多種經(jīng)營年度經(jīng)營目標。
2、繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作，勤儉節(jié)約辦企業(yè)
各單位要繼續(xù)做好規(guī)范企業(yè)經(jīng)營工作，嚴格遵守財經(jīng)紀律，堅決執(zhí)行集團公司下發(fā)的有關資金管理、預算管理、外雇勞動力管理、合同管理等規(guī)定;所有收入必須全部納入財務管理;嚴禁設立小金庫，嚴禁亂擠亂攤成本，保證集團公司所有企業(yè)財務工作按規(guī)章、按程序運行，確保經(jīng)營目標實現(xiàn)。2011年國家電網(wǎng)公司提出的開展“三節(jié)約”(節(jié)約一分錢、節(jié)約一張紙、節(jié)約一寸導線)活動要求，根據(jù)哈局職代會的部署，集團公司各單位要結合本生產(chǎn)經(jīng)營情況及管理的要求，樹立過緊日子的思想，努力增收節(jié)支，全面開展“三節(jié)約”活動，要求財務人員準確進行會計核算，及時發(fā)現(xiàn)、解決問題，強化預算的剛性管理，使施工成本、管理費用、財務費用的支出得到控制;加強會計監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)虛列成本、虛盈實虧，工程欠款不及時清收等現(xiàn)象，使企業(yè)財務管理和財務核算中存在的問題得到逐步解決。同時，要求各企業(yè)財務人員及時核對往來賬務，降低不良資產(chǎn)占用，對往來賬務必須建立每年一次的定期對賬制度，及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務往來中是否存在的損害企業(yè)利益的行為，防范資金風險;分析不良資產(chǎn)形成的原因，對能處置的不良資產(chǎn)盡快處理，對不負責任給企業(yè)造成的損失要堅決追究有關責任人的責任。
3、規(guī)范經(jīng)濟合同和法律事務，依法治理企業(yè)勢在必行
幾年來通過集團公司下屬單位與外部企業(yè)法律糾紛來看，雖然合同是幾年甚至十年前簽訂的，但由于合同簽訂得不規(guī)范給企業(yè)造成不必要的損失，集團公司領導為此花費了很大的精力處理法律糾紛。市場經(jīng)濟的規(guī)則，要求我們必須不斷強化經(jīng)濟合同和法律事務管理，合同和法律事務工作的特點，要求我們具有前瞻性、預見性。 2009年要求各單位對合同要進行分類和動態(tài)管理。從合同的計劃、談判、簽訂、審查到履行、結算環(huán)節(jié)，實施全過程管理，有效地防范法律風險。
4、穩(wěn)步推進資金集約化管理工作，提高資金綜合利用效果
根據(jù)國家電網(wǎng)公司、省公司和哈局提出的“資金集約化管理”總體要求，2011年我們要進一步完善集團公司內(nèi)部資金統(tǒng)一控制制度，建立資金逐級審批制度，防范資金風險，提高資金綜合利用效果、積極籌集資金，保證集團公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運行和內(nèi)部融資需求。集團公司自2011年實施資金的集約化管理以來，經(jīng)過完善內(nèi)部結算程序、開發(fā)核算軟件，簡化結算、支付、周轉(zhuǎn)等環(huán)節(jié)，資金發(fā)揮的作用和效果是任何單個企業(yè)所無法達到的，在實際操作過程中效果顯著。2011年集團公司結算中心要繼續(xù)發(fā)揮集中管理資金的作用，使各企業(yè)的資金快速融入到集團公司資金整體中，最大限度地降低集團公司整合成本，使各項費用支出的隨意性和額度降低;簡化結算手續(xù)、減少結算次數(shù)，縮短內(nèi)部融資的準備時間，使基層企業(yè)能節(jié)約財力、人力，提高經(jīng)濟效益。
5、高度重視資金安全工作，防范資金風險
2011年各單位要切實提高安全意識，高度重視資金安全工作。一是加強對現(xiàn)金流量的管理和控制，全面加強和落實現(xiàn)金流量預算管理，要圍繞企業(yè)的經(jīng)營目標，細化現(xiàn)金流量預算，將生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的現(xiàn)金流入流出全部納入預算管理;二是貫徹落實資金授權分級管理制度，做到所有的資金支出都有控制和監(jiān)督;三是完善結算辦法，提高結算速度。各單位要把結算工作作為一項日常重要工作，保證及時回款，保證資金安全;四是強化風險管理，規(guī)范資金流程，堵塞管理漏洞;五要加強組織領導，加大監(jiān)督檢查力度，全面落實資金安全管理責任;六要加快建立事前、事中、事后全方位、全過程的資金風險管控體系，牢固樹立風險意識，穩(wěn)健經(jīng)營，規(guī)范發(fā)展。
6、大力推進財務管理信息化建設，提升財務管理手段
按照集團公司財務工作總體目標，2011年要繼續(xù)推進財務信息化建設，深入開展信息化建設的研究，統(tǒng)一財務標準化流程，強化控制程序，規(guī)范財務工作標準。逐步推進財務與業(yè)務應用集成，實現(xiàn)流程銜接和信息共享，促進一體化的企業(yè)級信息平臺建設。今年集團公司本部和下屬企業(yè)要更換新的財務核算軟件，以提高財務管理信息的共享程度和外用水平，提高財務管理信息的適應性、靈活性，配合遠光財務軟件公司開發(fā)與集團公司有相關業(yè)務的管理軟件，提高集團公司財務電算化管理的整體水平，改變目前財務管理軟件陳舊、水平較低的現(xiàn)狀。提高對財務狀況的診斷能力、對經(jīng)營活動的測評能力、對財務風險的預警能力，提高財務信息的綜合利用水平。
7、加強內(nèi)控建設，提高財務經(jīng)營工作規(guī)范化程度
內(nèi)控制度建設在企業(yè)管理中的作用日益凸現(xiàn)。根據(jù)哈局及集團公司的整體安排，修訂和完善財務內(nèi)控制度建設是2011年集團公司財務工作的重要內(nèi)容。要繼續(xù)加強整章建制、制度管理和內(nèi)部制度建設，強化財務評價與控制，規(guī)范會計從業(yè)行為，消除不安全因素，規(guī)范經(jīng)營風險。通過不斷補充完善成本、費用、結算、資產(chǎn)管理等方面制度，提高財務經(jīng)營工作的內(nèi)控規(guī)范化程度;以強化財務自律機制為核心，強化財務監(jiān)督檢查報告制度，加大財務檢查工作力度，有計劃、有針對性地開展重點業(yè)務專項檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改落實。2011年財務會計制度體系建設，重在完善補充制度，重在落實制度。根據(jù)集團公司目前整體財務管理水平參差不齊的現(xiàn)狀，要繼續(xù)推動財務工作規(guī)范化和標準化建設，制訂有關財務管理的統(tǒng)一標準和流程，提高工作效率，控制業(yè)務風險，建立設置合理、職責明確、運作高效的財務流程，為集團公司決算提供必要的財務支撐。
8、以人為本，加強財會人員隊伍建設
集團公司的財務管理工作最終要靠人來完成。隨著社會的發(fā)展和進步，集團公司財會人員的業(yè)務水平已遠遠不能適應會計制度改革的需要，要求財務人員對新的財務核算方法和財務管理理論要不斷地學習。因此，今后一段時間必須加強對人員的培訓，以提高財務人員的素質(zhì)和能力，使其能主動、創(chuàng)造性地開展工作。同時，加強對財務人員的監(jiān)督檢查，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，從思想上樹立起進取精神和憂患、競爭意識，鼓勵財務人員參加國家有關會計資格考試，鼓勵財會人員進行理論研究和業(yè)務探討，提高財會人員的理論水平，2011年將組織集團公司財務人員進行二到三次業(yè)務學習，加強各類專業(yè)人員的業(yè)務融合與交流，提高財會人員知識覆蓋面，努力培訓一支業(yè)務精湛、企業(yè)創(chuàng)新的財務隊伍。
各位代表，2011年是集團公司財務工作面臨考驗的一年，既有國際金融危機不斷加劇，世界和國內(nèi)經(jīng)濟形勢嚴峻困難挑戰(zhàn)，同時也有國家擴大內(nèi)需政策不斷激勵國民經(jīng)濟增長機遇，機遇和挑戰(zhàn)并存，財務各項工作只有不斷自我完善，自我超越，才會取得新的成就，鑄就新的輝煌。我們相信在局和集團公司的正確領導下，在各單位和廣大財務人員的支持下，集團公司財務工作堅持以“科學發(fā)展觀”重要思想為指導，開源節(jié)流，加強財務管理，不斷改革創(chuàng)新，逐步完善與集團公司發(fā)展相適應的財務管理體制，一定會為哈局多種經(jīng)營事業(yè)的發(fā)展做出積極的貢獻!
職代會財務工作報告
各位代表、同志們：
現(xiàn)在，我向大會作財務工作報告，請各位代表予以審議。20xx年是公司打基礎的關鍵一年。在公司黨委和總經(jīng)理室的正確領導下，在上級各部門的支持下，XX公司緊緊圍繞“強發(fā)展、增效益，防風險”的經(jīng)營思想，按照年初工作會、確定的總體思路和具體目標，以科學發(fā)展觀為指導，強化管理，開拓創(chuàng)新，克服了年初發(fā)展不利的影響，公司財務狀況得到好轉(zhuǎn)。財務工作也取得了一些成效。
一、20xx年財務基本情況
1、財務收支情況
（1）、主營業(yè)務――保險費收入維持較快增長。截止20xx年xx月末，全市保費收入實現(xiàn)XXXXX萬元，實收保費實現(xiàn)了XXXXX萬元。雙雙突破X億元大關。與去年同期比，保費收入增加了XXX%，實收保費增加了XXX%。預計到年底，保費收入將突破XXX億元，圓滿完成省公司下達的年度計劃。
（2）、盈利能力得到進一步加強。今年以來，總公司實施穩(wěn)步發(fā)展戰(zhàn)略，全系統(tǒng)增提大量的未決賠款準備金。截至xx月底，我公司增提未決賠款準備金凈額XXXX萬元，比同期增加XXXX萬元。準備金充足率達到歷史最高水平。當
然，也對今年的報表利潤帶來不利影響。預計全年報表利潤只能實現(xiàn)XXXX萬元，完成省公司下達任務的XX%。
（3）、成本費用得到有效控制。剔除增提未決賠款準備金凈額對賠付率的影響，單從費用率角度來看，今年1-xx月費用率XXXX%，同比下降XX個百分點。預計年底費用率降至XXXX%，同比下降XX個百分點。
2、資產(chǎn)、負債主要情況
（1）資產(chǎn)情況：至xx月底，公司擁有資產(chǎn)總額XXXXX萬元，比上年末XXXXX萬元增加XXXX萬元，增長XX%。其中貨幣資金XXXX萬元，比年初增加XX萬元，增長率XX%；應收賬款XXXX萬元，比年初增加XXX萬元，但預計到年末將降至XXX萬元，比年初降低XX萬元，降低XXX%。
（2）負債情況：20xx年xx月底，公司負債總額XXXXX萬元，比上年XXXX萬元增加XXXX萬元，增長XXX%。其中：其他應付款項XXXX萬元，比年初增加XXXX萬元，增幅為：XXX%；主要是農(nóng)險過渡資金同比增加了XXXX萬元。未決賠款準備金XXXXX萬元，比年初增加XXXX萬元，增幅XXXX%。
（3）凈資產(chǎn)情況：預計20xx年底，未分配利潤上劃省公司前的公司凈資產(chǎn)總額XXXX萬元，比上年減少XXXX萬元。主要因素是經(jīng)營利潤的減少。
20xx年xx月底，公司的資產(chǎn)負債率為XXXX%，比年初XXXX%上升了XXXX個百分點。資產(chǎn)負債率處于偏高的水平，降低資產(chǎn)負債率是我們今年經(jīng)營中需要注意的問題。
二、20xx年主要財務工作
1、實行了資金市級集中支付。公司在去年實行無現(xiàn)金收付工作的基礎上，今年又實現(xiàn)了包括費用、賠款在內(nèi)的全部項目的資金的由市公司集中支付。減少了資金在市縣支公司之間的劃撥周轉(zhuǎn)，節(jié)約了資金運營成本，降低了資金風險，加快了基金的周轉(zhuǎn)速度。確保資金鏈順暢,滿足了公司業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營管理工作的需求。
2、加強了資金定額管理。今年以來，通過與支公司、理賠中心、各產(chǎn)品線的密切聯(lián)系，我們提升了資金定額預測的準確度。連續(xù)xx個月，公司費用戶資金和支出戶資金兩項余額都在省公司規(guī)定的'最低限額以下。連續(xù)六個月兩項資金余額在XX萬元以下，為公司從省公司算回資金利息收入XXX余萬元，比去年同期的XX萬元增加了XXX萬元，增幅高達XXX%，為公司今年利潤做了積極貢獻。
3、開展了一系列促進合規(guī)的檢查活動及基礎性整改工作。按照20xx年工作安排及總省公司部署，公司開展了會計基礎工作達標、財務業(yè)務真實性回顧、整肅財經(jīng)紀律排查財務風險活動，自查并接受了全省系統(tǒng)交叉檢查，完成了小金庫檢查工作。有效地降低了財務風險和監(jiān)管風險。
綜上所述，20xx年在上級業(yè)務部門和公司總經(jīng)理室的正確領導下，財會隊伍建設得到了進一步加強，對公司的發(fā)展與建設做出了積極貢獻：一是通過及時提供真實、客觀財務信息，為公司的各項決策提供正確依據(jù)；二是通過持續(xù)推進財務制度建設，財務工作制度化、規(guī)范化，為公司規(guī)范管理起到了促進作用。但是財務管理工作仍然存在著許多的不足：一是公司整體財務狀況還不容樂觀。資產(chǎn)負債率偏高；資產(chǎn)結構還不是很合理，固定資產(chǎn)占比較大；個別支公司還存在會計信息失真現(xiàn)象，存在潛虧風險。二是財務集中度不夠，會計信息反饋不及時。三是責任成本管理工作發(fā)展不平衡，基礎工作薄弱，激勵約束不力，對支公司管理的過程控制與監(jiān)督不力，與行業(yè)內(nèi)先進企業(yè)、系統(tǒng)內(nèi)先進公司還存在相當大的差距。
三、20xx年財務工作重點
各位代表，20xx年是公司在20xx年打下的基礎上實現(xiàn)“跨越發(fā)展”的一年。為全面提升公司綜合實力，實現(xiàn)收益最大化，確保省公司下達指標的全面完成，20xx年財務工作的總體思路是：用科學發(fā)展觀指導財務工作，加強財務預算管理，強化制度落實，構建有效的財務風險預警和控制機制；實施財務集中管理，全面推進責任成本管理，配合公司轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，人力資源的改革，完善激勵約束機制，提高企業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量。20xx年要著重做好以下工作。
（一）把提高經(jīng)濟效益作為首要任務
上周結束的中央經(jīng)濟工作會議指出，在明年經(jīng)濟工作中，各方面要切實把重點放到加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式上來，使經(jīng)濟增長速度與結構質(zhì)量效益相統(tǒng)一，經(jīng)濟發(fā)展與人口資源環(huán)境相協(xié)調(diào)，切實做到在發(fā)展中促轉(zhuǎn)變、在轉(zhuǎn)變中謀發(fā)展。
我們作為企業(yè)，要把提高經(jīng)濟效益作為管理工作首要任務。目前公司的利潤水平較低，這與企業(yè)加快發(fā)展的要求不相適應，也是影響公司持續(xù)發(fā)展的主要障礙。
1、堅持以經(jīng)濟效益為中心。企業(yè)財務管理的最終目的就是實現(xiàn)企業(yè)價值最大化，因此我們必須堅持效益優(yōu)先的原則，以效益為導向，以有效的管理，創(chuàng)造最好的效益。打破經(jīng)營常規(guī)，突出承保創(chuàng)效的理念，狠抓承保質(zhì)量，從源頭上提高效益，大力發(fā)展效益險種，加大財務資源配置向效益險種的傾斜力度。
2、加強成本管理20xx年，財務開支要從嚴從緊。要樹立過緊日子的思想，堅決杜絕鋪張浪費。嚴控購買高檔消費品，機關經(jīng)費開支要嚴格指標控制，嚴格控制非業(yè)務性支出。要控制好固定費用、理賠費用和變動費用。
（二）進一步推進財務集中管理
麥肯錫曾經(jīng)指出：“跨國公司與中國企業(yè)相比，最大的進步之一就是實現(xiàn)了集中管理，尤其是對財務的集中管理。”這幾年總公司在財務集中管理方面做了一些有益的嘗