保理方法(保理服務(wù)的方式種類)
1.保理服務(wù)的方式有哪些種類
保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式，一般可以分為：
1. 有追索權(quán)和無追索權(quán)的保理；
2. 明保理和暗保理；
3. 折扣保理和到期保理。
保理是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)。
2.保理業(yè)務(wù)有什么樣的分類方式
按地域劃分，可分為國內(nèi)保理和國際保理。
國內(nèi)保理是債權(quán)人和債務(wù)人均在境內(nèi)的保理業(yè)務(wù)，國際保理是債權(quán)人和債務(wù)人中至少有一方在境外（包括保稅區(qū)、自貿(mào)區(qū)、境內(nèi)關(guān)外等）的保理業(yè)務(wù)。 按是否有追索權(quán)，可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。
有追索權(quán)保理是指在應(yīng)收賬款到期無法從債務(wù)人處收回時(shí)，保理公司可以向債權(quán)人反轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、要求債權(quán)人回購應(yīng)收賬款或歸還融資；無追索權(quán)保理是指應(yīng)收賬款在無商業(yè)糾紛等情況下無法得到清償?shù)模杀＠砉境袚?dān)應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。 按是否通知買方，可分為明保理和暗保理。
明保理是指將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)以書面形式通知買方，暗保理是指不將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)通知買方。 按是否融資預(yù)付，可分為折扣保理和到期保理。
如果保理商按一定折扣提供預(yù)付款融資，則為融資保理，又稱為折扣保理。 如果保理商不提供預(yù)付賬款融資，而是在賒銷到期時(shí)才支付，則為到期保理。
按保理商類型，可分為銀行保理和商業(yè)保理。前者是銀行從事保理業(yè)務(wù)，后者即商業(yè)保理公司從事保理業(yè)務(wù)。
3.銀行保理業(yè)務(wù)有哪些要求和要點(diǎn)
銀行保理業(yè)務(wù)
保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。銀行的保理業(yè)務(wù)可分為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)和國外保理業(yè)務(wù)兩類。
定義
國際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)《國際保理公約》對(duì)保理的定義
保理是指賣方/供應(yīng)商/出口商與保理商間存在一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方/供應(yīng)商/出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng)：
貿(mào)易融資
銷售分戶賬管理
在賣方敘做保理業(yè)務(wù)后，保理商會(huì)根據(jù)賣方的要求，定期/不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收帳款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對(duì)帳單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助賣方進(jìn)行銷售管理。
應(yīng)收帳款的催收
保理商一般有專業(yè)人員和專職律師進(jìn)行帳款追收。保理商會(huì)根據(jù)應(yīng)收帳款逾期的時(shí)間采取信函通知、打電話、上門催款直至采取法律手段。
信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保
賣方與保理商簽訂保理協(xié)議后，保理商會(huì)為債務(wù)人核定一個(gè)信用額度，并且在協(xié)議執(zhí)行過程中，根據(jù)債務(wù)人資信情況的變化對(duì)信用額度進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于賣方在核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，保理商提供100%的壞帳擔(dān)保。
業(yè)務(wù)類型
國內(nèi)保理業(yè)務(wù)通俗點(diǎn)講也叫應(yīng)收賬款融資，就是公司將您的應(yīng)收款項(xiàng)在通過銀行的審核后，轉(zhuǎn)讓給銀行提前獲得資金的業(yè)務(wù)。根據(jù)不同的類型具體可分為買斷型保理業(yè)務(wù)和回購型保理業(yè)務(wù)。保理業(yè)務(wù)銀行的審核點(diǎn)主要在對(duì)債務(wù)人（就是欠公司錢的公司）的還款能力進(jìn)行審核。
國外保理業(yè)務(wù)主要是根據(jù)進(jìn)出口企業(yè)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)出的金融產(chǎn)品，其主要作用也是讓進(jìn)出口企業(yè)提前獲取資金。具體產(chǎn)品有打包貸款，發(fā)票貼現(xiàn)等。
4.保理業(yè)務(wù)的分類
在實(shí)際的運(yùn)用中，保理業(yè)務(wù)有多種不同的操作方式。一般可以分為：有追索權(quán)和無追索權(quán)的保理；明保理和暗保理；折扣保理保理和到期保理
（一）有追索權(quán)的保理和無追索權(quán)的保理
有追索權(quán)的保理是指供應(yīng)商將應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行（即保理商），供應(yīng)商在得到款項(xiàng)之后，如果購貨商拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，要求償還預(yù)付的貨幣資金。當(dāng)前銀行出于謹(jǐn)慎性原則考慮，為了減少日后可能發(fā)生的損失，通常情況下會(huì)為客戶提供有追索權(quán)的保理。
無追索權(quán)的保理則相反，是由保理商獨(dú)自承擔(dān)購貨商拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)商在與保理商開展了保理業(yè)務(wù)之后就等于將全部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了銀行。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)過大，銀行一般不予以接受。
（二）明保理和暗保理
明保理和暗保理是按照是否將保理業(yè)務(wù)通知購貨商來區(qū)分的。
明保理是指供貨商在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的時(shí)候應(yīng)立即將保理情況告知購貨商，并指示購貨商將貨款直接付給保理商。
而暗保理則是將購貨商排除在保理業(yè)務(wù)之外，由銀行和供貨商單獨(dú)進(jìn)行保理業(yè)務(wù)，在到期后供貨商出面進(jìn)行款項(xiàng)的催討，收回之后再交給保理商。供貨商通過開展暗保理可以隱瞞自己資金狀況不佳的狀況。
需要注意的是，在我國《合同法》中有明確的規(guī)定，供應(yīng)商在對(duì)自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)，須在購銷合同中約定，且必須通知買方。
因此這就決定了目前在國內(nèi)銀行所開展保理業(yè)務(wù)都是明保理。
（三）折扣保理和到期保理
折扣保理又稱為融資保理，是指當(dāng)出口商將代表應(yīng)收賬款的票據(jù)交給保理商時(shí)，保理商立即以預(yù)付款方式向出口商提供不超過應(yīng)收賬款80%的融資，剩余20%的應(yīng)收賬款待保理商向債務(wù)人（進(jìn)口商）收取全部貨款后，再行清算。這是比較典型的保理方式。
到期保理是指保理商在收到出口商提交的、代表應(yīng)收賬款的銷售發(fā)票等單據(jù)時(shí)并不向出口商提供融資，而是在單據(jù)到期后，向出口商支付貨款。無論到時(shí)候貨款是否能夠收到，保理商都必須支付貨款。
5.商業(yè)保理有哪些融資渠道
商業(yè)保理公司為企業(yè)融資途徑具體有以下幾種：
1、融資租賃：向供貨商購買租賃物，提供給承租方使用，承租方在契約或者合同規(guī)定的期限內(nèi)分期支付租金的融資方式。
2、銀行承兌匯票：向銀行申請(qǐng)簽發(fā)銀行承兌匯票，銀行經(jīng)審核同意后，正式受理銀行承兌契約，承兌銀行要在承兌匯票上簽上表明承兌字樣或簽章。
3、不動(dòng)產(chǎn)抵押：如抵押房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)。
4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓：進(jìn)行股權(quán)出讓引入新的合作者
5、提供擔(dān)保：減少企業(yè)資金占?jí)?，改善現(xiàn)金流量。
6、國際市場(chǎng)開拓資金：國際市場(chǎng)宣傳推介、開拓新興市場(chǎng)。
7、互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)。
6.什么是保理
保理（Factoring）又稱托收保付，賣方將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商向其提供資金融通、買方資信評(píng)估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，賣方為了強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理、增強(qiáng)流動(dòng)性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應(yīng)收賬款的做法。
保理新定義，又稱保險(xiǎn)處理、理賠。
保理業(yè)務(wù)分為國際保理和國內(nèi)保理，其中的國內(nèi)保理是根據(jù)國際保理發(fā)展而來。國際保理又叫國際付款保理或保付代理。它是指保理商通過收購債權(quán)而向出口商提供信用保險(xiǎn)或壞賬擔(dān)保、應(yīng)收賬款的代收或管理、貿(mào)易融資中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，其核心內(nèi)容是通過收購債權(quán)方式提供出口融資。與國際保理不同的是，國內(nèi)保理的保理商、保理申請(qǐng)人、商務(wù)合同買方均為國內(nèi)機(jī)構(gòu)。
