系統(tǒng)中轉(zhuǎn)oracle(會(huì)計(jì)分錄和在ORACLE系統(tǒng)中如何操作?)

1.會(huì)計(jì)分錄和在ORACLE系統(tǒng)中如何操作?

固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓會(huì)計(jì)分錄：先把固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備等帳戶余額以及固定資產(chǎn)出售所得全部轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理科目，再將固定資產(chǎn)清理帳戶余額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入或營(yíng)業(yè)外支出帳戶。

借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 貸：固定資產(chǎn)借：銀行存款 營(yíng)業(yè)外支出（如果賣虧了） 貸：固定資產(chǎn)清理 營(yíng)業(yè)外收入（如果賣賺了）（1）出售、報(bào)廢和毀損的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理，其會(huì)計(jì)分錄為：借：固定資產(chǎn)清理（固定資產(chǎn)賬面價(jià)值）累計(jì)折舊（已提折舊）固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（已計(jì)提的減值準(zhǔn)備）貸：固定資產(chǎn)（賬面原價(jià)）（2）清理過(guò)程中發(fā)生的費(fèi)用以及應(yīng)交的稅金，其會(huì)計(jì)分錄為：借：固定資產(chǎn)清理貸：銀行存款應(yīng)交稅金——應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅（3）收回出售固定資產(chǎn)的價(jià)款、殘料價(jià)值和變價(jià)收入等，其會(huì)計(jì)分錄為：借：銀行存款原材料貸：固定資產(chǎn)清理（4）應(yīng)由保險(xiǎn)公司或過(guò)失人賠償?shù)膿p失，其會(huì)計(jì)分錄為：借：其他應(yīng)收款貸：固定資產(chǎn)清理（5）固定資產(chǎn)清理后的凈收益，其會(huì)計(jì)分錄為：屬于籌建期間的借：固定資產(chǎn)清理貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間的借：固定資產(chǎn)清理貸：營(yíng)業(yè)外收入——處置固定資產(chǎn)凈收益（6）固定資產(chǎn)清理后的凈損失，其會(huì)計(jì)分錄為：屬于籌建期間的借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用貸：固定資產(chǎn)清理屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間由于自然災(zāi)害等非正常原因造成的損失，其會(huì)計(jì)分錄為：借：營(yíng)業(yè)外支出——非常損失貸：固定資產(chǎn)清理屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間正常的處理?yè)p失，其會(huì)計(jì)分錄為：借：營(yíng)業(yè)外支出——處理固定資產(chǎn)凈損失貸：固定資產(chǎn)清理###先把和固定資產(chǎn)相關(guān)的都轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理在用固定資產(chǎn)清理科目的凈額計(jì)算轉(zhuǎn)讓凈損益。

2.oracle財(cái)務(wù)軟件如何導(dǎo)有對(duì)方科目的賬

操作如下：

A、建立操作人員分配權(quán)限，并分配帳套權(quán)限，同時(shí)設(shè)置操作員密碼。

1、建立操作員，分配權(quán)限

2、分配帳套權(quán)限

B、設(shè)置帳套啟用時(shí)間以及科目編碼結(jié)構(gòu)。

C、編寫會(huì)計(jì)科目以及輔助核算科目

D、填寫初始數(shù)據(jù)，試算平衡后，關(guān)閉初始化，

F、設(shè)置憑證格式，進(jìn)入下階段的憑證填制工作

G、憑證填制后，要審核-記賬-期末結(jié)賬，才能進(jìn)入下個(gè)期間的記賬。

2、常用查詢操作

A、科目匯總

B、總賬

C、單位科目統(tǒng)計(jì)表

D、單位科目匯總表

3、備份數(shù)據(jù)庫(kù)

3.oracle 總賬會(huì)計(jì)期能改嗎

oracle 總賬會(huì)計(jì)期能改嗎

打開和關(guān)閉會(huì)計(jì)期可以控制日記帳分錄和日記帳過(guò)帳，也可以計(jì)算報(bào)表的期末和年終實(shí)際及預(yù)算帳戶余額。

會(huì)計(jì)期可以具有以下狀態(tài)之一：

打開：允許日記帳分錄和過(guò)帳。

關(guān)閉：在會(huì)計(jì)期重新打開之前不允許日記帳分錄和過(guò)帳，但允許報(bào)告和查詢。

永久關(guān)閉：不允許日記帳分錄和過(guò)帳。您無(wú)法更改此期間狀態(tài)，但允許報(bào)告和查詢。

不打開：不允許日記帳分錄和過(guò)帳?？値す芾硐到y(tǒng)將對(duì)日歷中第一個(gè)打開期間之前的任何期間，或者任何定義的但不可在將來(lái)輸入的期間指定此狀態(tài)。您無(wú)法更改此期間狀態(tài)。

將來(lái)輸入：允許日記帳分錄，但不允許過(guò)帳。期間尚未打開，但在“帳套”窗口中指定的可在將來(lái)輸入的期間之內(nèi)。您將無(wú)法不使用并發(fā)處理來(lái)打開期間而更改此期間狀態(tài)。

您可以打開新的會(huì)計(jì)期、關(guān)閉會(huì)計(jì)期、重新打開關(guān)閉的會(huì)計(jì)期以及打開保留年度（如果您使用保留會(huì)計(jì)）。

4.什么是OracleERP數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換論

實(shí)施信息系統(tǒng)，計(jì)劃為先，而計(jì)劃制定，數(shù)據(jù)又得先行，全面、準(zhǔn)確、及時(shí)的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)正常運(yùn)行的前提，高質(zhì)量數(shù)據(jù)是推動(dòng)上線的巨大動(dòng)力。

本文所要探討的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換（Data Conversion）在時(shí)間軸上橫跨了需求定義、方案設(shè)計(jì)、建立系統(tǒng)及系統(tǒng)切換四階段。 在傳統(tǒng)的AIM中，需求定義階段中的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換主要工作是定義數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換需求及依據(jù)需求制定方案；方案設(shè)計(jì)階段的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換主要事務(wù)是定制轉(zhuǎn)換標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備環(huán)境；建立系統(tǒng)階段的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工作主要是設(shè)計(jì)和測(cè)試導(dǎo)入的程序及驗(yàn)證腳本，為接下來(lái)的導(dǎo)入做好準(zhǔn)備；而系統(tǒng)切換階段的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換主要工作是對(duì)導(dǎo)入程序、導(dǎo)入工具在正式環(huán)境中的安裝及最終導(dǎo)入收集的數(shù)據(jù)，及最后的數(shù)據(jù)驗(yàn)證。

但方法論更多的是從理論的角度去考慮整體框架，各階段各流程都是“可選”步驟，怎樣去做，如何做好，上面沒(méi)有提到。而數(shù)據(jù)收集工作具有要求高，時(shí)間緊，難度大等特點(diǎn)，從定義開始，就應(yīng)該按一定的緊急、先后順序開始收集。

筆者在這總結(jié)一下自己的經(jīng)驗(yàn)，供同仁參考。 由于水平有限，錯(cuò)漏之處在所難免，歡迎商討及指正。

一 數(shù)據(jù) 首先我們來(lái)看數(shù)據(jù)。 通常企業(yè)在實(shí)施ERP時(shí)的數(shù)據(jù)包含三部分內(nèi)容，一部分我們稱之為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，基數(shù)數(shù)據(jù)是系統(tǒng)設(shè)置過(guò)程中需要用到的數(shù)據(jù)，例如，會(huì)計(jì)科目、稅率、庫(kù)存組織、子庫(kù)存、貨位等；第二部分我們稱之為靜態(tài)數(shù)據(jù)，是系統(tǒng)上線后實(shí)際操作中需要用到的數(shù)據(jù)，例如，客戶/供應(yīng)商、員工、銀行賬戶、物料信息、工藝路線等，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與靜態(tài)數(shù)據(jù)我們也可以統(tǒng)一稱為靜態(tài)數(shù)據(jù)；另一部分我們稱之為動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)是系統(tǒng)初始化時(shí)需要用到的時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)，例如，期初的賬戶余額、供應(yīng)商余額、客戶余額、庫(kù)存現(xiàn)有量，未結(jié)銷售/采購(gòu)訂單，未結(jié)工單等。

在制定ERP上線方案時(shí)需要綜合考慮這三方面的數(shù)據(jù)，按一定的緊急、先后順序進(jìn)行收集。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)通常格式固定，對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量要求比較高，時(shí)效快，數(shù)據(jù)收集工作有可能需要提前到需求定義階段就著手準(zhǔn)備。

基礎(chǔ)數(shù)據(jù)完成后，我們可以通過(guò)系統(tǒng)自帶的診斷工具進(jìn)行測(cè)試系統(tǒng)設(shè)置的完整性。 對(duì)于靜態(tài)數(shù)據(jù)，通常也是相對(duì)比較簡(jiǎn)單，由于靜態(tài)數(shù)據(jù)在錄入系統(tǒng)后，基本上不會(huì)去改變，所以只要保證這些數(shù)據(jù)是完整并且準(zhǔn)確的就足夠了。

而事實(shí)上，靜態(tài)數(shù)據(jù)往往存在于企業(yè)的現(xiàn)時(shí)業(yè)務(wù)中，一方面收集比較方便，另一方面這些數(shù)據(jù)在整個(gè)企業(yè)內(nèi)部已具有通用性，如果對(duì)原有的物料編碼進(jìn)行改進(jìn)或重編，必須考慮到唯一性、統(tǒng)一性、實(shí)用性及易用性。 動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)按時(shí)點(diǎn)來(lái)分，分為期初數(shù)據(jù)和日常數(shù)據(jù)，最為熟悉的期初數(shù)據(jù)就是庫(kù)存期初值和財(cái)務(wù)賬戶期初余額，有條件的企業(yè)應(yīng)該對(duì)期初數(shù)據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)。

而日常數(shù)據(jù)包括企業(yè)未結(jié)銷售訂單、未結(jié)采購(gòu)訂單、未結(jié)工單。要想準(zhǔn)備好這部分?jǐn)?shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)該在上線前界定搜集到哪一天的未結(jié)單據(jù)， 這些單據(jù)只需要統(tǒng)計(jì)其未完成數(shù)量，也就是說(shuō)訂單總數(shù)減去已交貨數(shù)量，工單總數(shù)減去已完工入庫(kù)數(shù)量，而且可以按照一定的條件來(lái)匯總，比如一個(gè)供應(yīng)商可能存在多個(gè)未結(jié)采購(gòu)訂單，可以按供應(yīng)商來(lái)匯總統(tǒng)計(jì)成一個(gè)未結(jié)采購(gòu)訂單表來(lái)導(dǎo)入系統(tǒng)。

而這以后的單據(jù)將作為系統(tǒng)的日常操作，在上線過(guò)程中隨時(shí)根據(jù)需要錄入系統(tǒng)。未結(jié)單據(jù)應(yīng)當(dāng)在上線前盡可能的結(jié)清，以減少手工和系統(tǒng)切換的難度，同時(shí)也降低日后對(duì)賬的工作量。

二 數(shù)據(jù)收集過(guò)程 在數(shù)據(jù)收集過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵循一定的先后順序、一定的收集方法來(lái)進(jìn)行。 有條件的企業(yè)應(yīng)該做幾輪數(shù)據(jù)收集，并分析，盡可能避免在導(dǎo)入正式系統(tǒng)后進(jìn)行數(shù)據(jù)的修改。

1） 了解及確認(rèn)企業(yè)所屬行業(yè)的特點(diǎn)和數(shù)據(jù)量 不同的行業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)的要求不盡相同，例如醫(yī)療系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)商的考核制度與普通企業(yè)的考核就是不同，同樣數(shù)據(jù)量的大小也決定著你會(huì)使用什么方法處理導(dǎo)入數(shù)據(jù)，例如分銷渠道較長(zhǎng)的企業(yè)的客戶可能只管理到代理商；而短渠道企業(yè)可能會(huì)管理到批發(fā)商、零售商。 較少的數(shù)據(jù)我們可以使用手工的方法導(dǎo)入，但數(shù)據(jù)量一大了，我們得采取程序?qū)雭?lái)協(xié)助我們。

2） 討論及確認(rèn)數(shù)據(jù)收集的項(xiàng)目及來(lái)源、詳細(xì)計(jì)劃 收集的項(xiàng)目通常結(jié)合系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)的要求及企業(yè)行業(yè)特殊性來(lái)確定哪些數(shù)據(jù)需要收集，同樣要決定數(shù)據(jù)來(lái)源于何處，是從舊信息系統(tǒng)移植還是從檔案數(shù)據(jù)獲取，詳細(xì)計(jì)劃包括評(píng)估數(shù)據(jù)收集工作量、提前期、責(zé)任人等。 3） 整理數(shù)據(jù)收集方案和數(shù)據(jù)收集表 收集方案是企業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)的要求及對(duì)這些需求做出的收集策略，是數(shù)據(jù)收集過(guò)程中的指導(dǎo)方針；根據(jù)數(shù)據(jù)收集方案合理設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)收集表格，應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)表格進(jìn)行詳細(xì)的數(shù)據(jù)收集說(shuō)明。

4） 客戶收集數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)從開始收集到結(jié)束往往會(huì)占用比較多的時(shí)間及資源，為了保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，我們除了實(shí)時(shí)解答任何疑問(wèn)外，通常要對(duì)客戶收集過(guò)程分階段取樣分析，從一開始就監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)朝著我們目的方向邁進(jìn)。 5） 對(duì)于導(dǎo)入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行格式的整理 根據(jù)完成的數(shù)據(jù)收集表，映射系統(tǒng)需求進(jìn)行格式的變換及調(diào)整。

以便能夠按照不同的方式導(dǎo)入或者輸入系統(tǒng)。 6） 確認(rèn)數(shù)據(jù) 多方對(duì)輸入數(shù)據(jù)的確認(rèn)。

5.Oracle面向商業(yè)銀行的管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)解決方案內(nèi)容是什么呢

Oracle Financial Services Applications。

應(yīng)用Oracle管理會(huì)計(jì)解決方案，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)如下關(guān)鍵利益： 實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移計(jì)價(jià)（TP）的目標(biāo)：資金成本是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的最大支出，應(yīng)用內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格系統(tǒng)，可以很好的核算資金的收益/成本，為部門考核、產(chǎn)品考核、客戶考核提供基礎(chǔ)信息，另外，也為利率風(fēng)險(xiǎn)的隔離處理奠定基礎(chǔ)；實(shí)現(xiàn)成本分?jǐn)偤陀治觯≒A）的目標(biāo)：基于Oracle成本分?jǐn)偤蜆I(yè)績(jī)分析PA應(yīng)用，全面支持商業(yè)銀行成本分?jǐn)偟膽?yīng)用，同時(shí)和轉(zhuǎn)移價(jià)格的預(yù)集成，共享的數(shù)據(jù)模型，為商業(yè)銀行全面的盈利分析提供了更好的支持。 實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理（BP）的目標(biāo)：Oracle預(yù)算和計(jì)劃管理BP應(yīng)用，是完全為銀行定制的預(yù)算管理系統(tǒng)，和成本分?jǐn)?、轉(zhuǎn)移價(jià)格、資產(chǎn)負(fù)債管理的可伸縮集成體系結(jié)構(gòu)，又充分滿足了預(yù)算管理的綜合考察目標(biāo)。

提供豐富的成本管理報(bào)告和靈活的報(bào)告定制工具：Oracle系統(tǒng)中，已預(yù)定義了大量的成本管理和盈利分析報(bào)告，同時(shí)，借助于專業(yè)的查詢和報(bào)表定制工具，能夠賦予業(yè)務(wù)用戶更大的信息發(fā)現(xiàn)能力。 提供延伸的作業(yè)成本管理應(yīng)用：集成的Oracle作業(yè)成本管理ABM應(yīng)用，很好的滿足商業(yè)銀行未來(lái)實(shí)施作業(yè)成本法的需要，并保持系統(tǒng)的連續(xù)性和一致性。

一致的決策信息：基于Oracle一體化的業(yè)務(wù)分析管理系統(tǒng)解決方案，管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)完全和資產(chǎn)負(fù)債管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理融合，完全符合商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)框架的要求，實(shí)現(xiàn)管理信息系統(tǒng)的目標(biāo)。 考試大編輯整理。